Aktuell für 2026•Stand: Dezember 2025

MwSt Rechner 2026

Berechne Mehrwertsteuer: Netto zu Brutto und Brutto zu Netto

KostenlosKeine AnmeldungDSGVO-konform

Nettobetrag

EUR
0 EUR100.000 EUR

Mehrwertsteuersatz

19% Regelsteuersatz

Gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen in Deutschland.

Sonderfälle (B2B)

Wann welcher MwSt-Satz?

  • 19%: Standard für die meisten Produkte und Dienstleistungen
  • 7%: Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, öffentlicher Nahverkehr, Hotels
  • 0%: Exporte, innergemeinschaftliche Lieferungen, bestimmte Befreiungen

Bruttobetrag

119,00 €

Netto 100,00 € + 19,00 € MwSt

Aufschlüsselung

Nettobetrag100,00 €
+ MwSt (19%)19,00 €
Bruttobetrag119,00 €

Text für Rechnung:

Enthaltene MwSt (19%): 19.00 EUR

Beispielbeträge (19% MwSt)

Netto: 10 EUR
Brutto: 11.90 EUR
Netto: 50 EUR
Brutto: 59.50 EUR
Netto: 100 EUR
Brutto: 119.00 EUR
Netto: 500 EUR
Brutto: 595.00 EUR
Netto: 1000 EUR
Brutto: 1190.00 EUR
Netto: 5000 EUR
Brutto: 5950.00 EUR

MwSt-Sätze im Vergleich

Bei 19% MwSt:119,00 €
Bei 7% MwSt:107,00 €
Differenz:12,00 €

(basierend auf Nettobetrag von 100,00 €)

Hinweise

  • *Die gezahlte Vorsteuer können Sie als Unternehmer in Ihrer Umsatzsteuer-Voranmeldung geltend machen.

Formeln

Brutto = Netto * (1 + MwSt/100)

Netto = Brutto / (1 + MwSt/100)

MwSt = Brutto - Netto

Beispiel bei 19%:

100 EUR Netto * 1,19 = 119,00 €

119,00 € Brutto / 1,19 = 100,00 €

Wichtiger Hinweis

Die Berechnungen dienen ausschließlich der unverbindlichen Information und ersetzen keine professionelle Steuerberatung. Alle Angaben ohne Gewähr. Mehr erfahren

Quellen & Berechnungsgrundlagen

Unsere Berechnungen basieren auf den folgenden offiziellen Quellen (Stand: Dezember 2025):

MwSt Rechner: Alles zur Mehrwertsteuer in Deutschland

Schnelle und einfache Berechnung von Netto- und Bruttobeträgen

Mit unserem kostenlosen MwSt Rechner berechnest du schnell und einfach Netto- und Bruttobeträge. Der Rechner unterstützt alle deutschen MwSt-Sätze und Sonderfälle wie Reverse Charge oder die Kleinunternehmerregelung.

Was ist die Mehrwertsteuer (MwSt)?

Die Mehrwertsteuer (MwSt), auch Umsatzsteuer (USt) genannt, ist eine indirekte Steuer auf den Konsum von Waren und Dienstleistungen. Sie wird auf jeder Stufe der Wertschöpfungskette erhoben, aber letztlich vom Endverbraucher getragen.

Wichtige Aspekte der MwSt

  1. Für Verbraucher: MwSt ist im Endpreis enthalten
  2. Für Unternehmen: MwSt wird durchgeleitet (Vorsteuerabzug)
  3. Für den Staat: MwSt ist eine der wichtigsten Einnahmequellen

MwSt-Sätze in Deutschland 2026

Regelsteuersatz
Elektronik, Kleidung, Möbel, Dienstleistungen
Ermäßigter Satz
Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, Hotels
Steuerbefreit
Exporte, innergemeinschaftliche Lieferungen

Formeln zur MwSt-Berechnung

Brutto aus Netto

Brutto aus Netto
PositionBetrag
FormelNetto × (1 + MwSt-Satz/100)
Netto100,00 €
MwSt-Satz19%
Faktor1,19
Brutto119,00 €

Netto aus Brutto

Netto aus Brutto
PositionBetrag
FormelBrutto ÷ (1 + MwSt-Satz/100)
Brutto119,00 €
MwSt-Satz19%
Divisor1,19
Netto100,00 €

MwSt-Betrag aus Brutto

MwSt-Betrag aus Brutto
PositionBetrag
FormelBrutto - Netto
Brutto119,00 €
Netto− 100,00 €
MwSt-Betrag19,00 €

Der ermäßigte Steuersatz (7%)

Der ermäßigte Steuersatz von 7% gilt für Waren und Dienstleistungen des Grundbedarfs sowie für Kulturgüter. Die vollständige Liste ist in §12 Abs. 2 UStG definiert.

Anwendungsbereiche des ermäßigten Satzes

  1. Lebensmittel: Grundnahrungsmittel (aber nicht Restaurantessen zum Verzehr vor Ort)
  2. Bücher & Presse: Gedruckte und digitale Bücher, Zeitungen, Zeitschriften
  3. Personenbeförderung: Busse, Bahnen (Nahverkehr)
  4. Beherbergung: Hotelübernachtungen (ohne Frühstück)
  5. Kultur: Eintrittskarten für Theater, Kino, Museen
  6. Landwirtschaft: Bestimmte landwirtschaftliche Erzeugnisse

Sonderfälle: Reverse Charge und innergemeinschaftliche Lieferungen

Im B2B-Bereich und bei grenzüberschreitenden Geschäften gibt es besondere Regelungen:

Wichtige Sonderregelungen

Reverse Charge
Bei Reverse Charge schuldet nicht der Leistende, sondern der Leistungsempfänger die Umsatzsteuer. Anwendung z.B. bei Bauleistungen, Gebäudereinigung oder Leistungen aus dem EU-Ausland.
Innergemeinschaftliche Lieferung
Lieferungen an Unternehmen in anderen EU-Ländern sind steuerfrei, wenn bestimmte Nachweise erbracht werden (USt-IdNr., Gelangensbestätigung).
Kleinunternehmerregelung
Kleinunternehmer mit Umsatz unter 25.000 EUR (2026) können von der MwSt befreit werden. Sie weisen keine MwSt aus, können aber auch keine Vorsteuer abziehen.

Beispielrechnungen

100 EUR Netto (19% MwSt)

100 EUR Netto (19% MwSt)
PositionBetrag
Netto100,00 €
MwSt (19%)+ 19,00 €
Brutto119,00 €

500 EUR Netto (19% MwSt)

500 EUR Netto (19% MwSt)
PositionBetrag
Netto500,00 €
MwSt (19%)+ 95,00 €
Brutto595,00 €

1.000 EUR Netto (19% MwSt)

1.000 EUR Netto (19% MwSt)
PositionBetrag
Netto1.000,00 €
MwSt (19%)+ 190,00 €
Brutto1.190,00 €

10.000 EUR Netto (19% MwSt)

10.000 EUR Netto (19% MwSt)
PositionBetrag
Netto10.000,00 €
MwSt (19%)+ 1.900,00 €
Brutto11.900,00 €

MwSt-Sätze im europäischen Vergleich

Deutschland
Regelsatz: 19% | Ermäßigt: 7%
Österreich
Regelsatz: 20% | Ermäßigt: 10% / 13%
Frankreich
Regelsatz: 20% | Ermäßigt: 5,5% / 10%
Niederlande
Regelsatz: 21% | Ermäßigt: 9%
Schweiz
Regelsatz: 8,1% | Ermäßigt: 2,6%
Ungarn
Regelsatz: 27% (höchster EU-Satz)

Häufig gestellte Fragen zur Mehrwertsteuer

Alles Wichtige auf einen Blick

Hinweis: Diese Berechnungen dienen der Veranschaulichung und ersetzen keine professionelle Steuerberatung. Bei komplexen steuerlichen Fragen wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater.

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