Erste Steuererklärung als Berufseinsteiger: So geht's

Warum sich die Steuererklärung lohnt

Als Arbeitnehmer zahlst du jeden Monat Lohnsteuer – berechnet auf Basis deines monatlichen Gehalts. Das Problem: Das Finanzamt kennt deine Ausgaben nicht und berechnet zu viel Steuer.

Der Mythos "Steuerberater lohnt sich nicht"

Falsch! Die Zahlen sprechen für sich: Im Durchschnitt bekommen Arbeitnehmer über 1.000 € zurück. Gerade als Berufseinsteiger, der im Jahresverlauf das Gehalt wechselt (vorher Student, dann Angestellter), ist die Erstattung oft besonders hoch.

Typische Erstattungsgründe

• Arbeitsbeginn nicht am 1. Januar → weniger Einkommen, zu viel Steuer gezahlt
• Fahrtkosten zur Arbeit → Pendlerpauschale
• Umzug für den Job → Umzugskosten absetzbar
• Arbeitsmittel (Laptop, Fachliteratur) → Werbungskosten
• Fortbildungen → Werbungskosten

Was du absetzen kannst

Das Finanzamt gewährt automatisch eine Werbungskostenpauschale von 1.230 € (Arbeitnehmer-Pauschbetrag). Nur wenn du mehr nachweisen kannst, lohnt sich das Sammeln von Belegen.

Pendlerpauschale (Entfernungspauschale)

Pro Arbeitstag 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke), ab dem 21. Kilometer sogar 0,38 €. Bei 20 km Arbeitsweg und 220 Arbeitstagen: 220 × 20 × 0,30 € = 1.320 €. Das allein übersteigt schon die Pauschale!

Arbeitsmittel

• Laptop, PC, Drucker (auch privat genutzt: 50%)
• Schreibtisch, Bürostuhl
• Fachliteratur, Fachzeitschriften
• Werkzeuge, Berufskleidung (nur typische Berufskleidung)

Bis 952 € brutto pro Gegenstand sofort absetzbar, darüber wird über die Nutzungsdauer abgeschrieben.

Home-Office-Pauschale

Fortbildung und Weiterbildung

Kursgebühren, Prüfungsgebühren, Fachliteratur, Fahrtkosten zu Kursen – alles absetzbar, wenn es mit deinem Beruf zu tun hat. Berechne deine Erstattung mit dem Einkommensteuer-Rechner.

Umzugskosten für den Job

Wenn du für einen neuen Job umziehst (Arbeitsweg verkürzt sich mindestens um 30 Minuten), sind die Umzugskosten absetzbar: Umzugspauschale 2025: 964 € (Einzelperson).

Deine Steuerklasse verstehen

Die Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer monatlich abgezogen wird. Aber: Die Jahressteuer ist am Ende gleich – die Steuerklasse beeinflusst nur den monatlichen Abzug.

Die 6 Steuerklassen

• Steuerklasse 1: Ledige, Geschiedene, Verwitwete
• Steuerklasse 2: Alleinerziehende (Entlastungsbetrag)
• Steuerklasse 3: Verheiratete (Besserverdiener)
• Steuerklasse 4: Verheiratete (gleiches Einkommen)
• Steuerklasse 5: Verheiratete (Geringverdiener, Partner in 3)
• Steuerklasse 6: Zweitjob

Als Berufseinsteiger bist du vermutlich in Klasse 1(ledig) oder Klasse 4 (verheiratet). Bei Heirat lohnt sich oft ein Wechsel zu 3/5 – das bringt monatlich mehr Netto (aber ggf. Nachzahlung bei der Steuererklärung).

Tools und Software

Für die erste Steuererklärung brauchst du keinen Steuerberater. Gute Software führt dich Schritt für Schritt.

Kostenlose Optionen

• ELSTER (Finanzamt): Das offizielle Portal. Kostenlos, aber ohne Hilfestellung. Gut für Profis, weniger für Anfänger.
• Wundertax (einfache Fälle kostenlos): Einfache Oberfläche, für simple Fälle gratis.

Kostenpflichtige Software (10-45 €)

• WISO Steuer: Der Klassiker, sehr umfangreich, gute Tipps, Desktop + App
• SteuerSparErklärung: Ähnlich wie WISO, gutes Preis-Leistungs-Verhältnis
• Taxfix / Steuerbot: App-basiert, sehr einfach, aber teurer (ca. 40 €)

Empfehlung für Einsteiger: Taxfix oder WISO – beide führen dich wie ein Interview durch die Erklärung.

Fristen und Abgabe

Pflichtabgabe

Wenn du zur Abgabe verpflichtet bist (z.B. Steuerklasse 3/5, Nebeneinkünfte über 410 €): 31. Juli des Folgejahres. Für 2024 also bis 31.07.2025. Mit Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein: Ende Februar des übernächsten Jahres (28.02.2026 für 2024).

Freiwillige Abgabe

Du hast 4 Jahre Zeit. Im Jahr 2025 kannst du noch für 2021, 2022, 2023 und 2024 abgeben. Tipp: Mach auch die alten Jahre – die Erstattung ist sicher!

Verspätungszuschlag

Wer zur Abgabe verpflichtet ist und die Frist verpasst, zahlt mindestens 25 € pro angefangenem Monat Verspätung. Also: Frist im Kalender eintragen!

Tipps für maximale Erstattung

1. Pendlerpauschale nutzen: Auch für ÖPNV-Nutzer gilt die Entfernungspauschale – der günstigste Weg zählt.
2. Belege sammeln: Arbeitsmittel, Fortbildungen, Fachliteratur – alles, was über 1.230 € geht, bringt bares Geld.
3. Kontoführungsgebühren: 16 € pauschal absetzbar, ohne Nachweis.
4. Versicherungen angeben: Berufshaftpflicht, Berufsunfähigkeit, Arbeitsrechtsschutz.
5. Steuerberatungskosten: Die Software oder der Steuerberater für die nächste Erklärung ist absetzbar.
6. Rückwirkend abgeben: Auch für alte Jahre (bis 4 Jahre zurück) lohnt sich die Abgabe!

Häufige Fragen zur Steuererklärung